A saúde financeira é fundamental para o sucesso de todo restaurante, bar ou balada. Afinal, você não quer ser pego de surpresa com um rombo no orçamento — ou perceber que está com lucro “parado”.
Por isso é essencial entender o que é fluxo de caixa, seus tipos e benefícios que podem trazer. Confira!
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O que é fluxo de caixa
O fluxo de caixa é o nome dado aos movimentos financeiros que acontecem na operação do seu estabelecimento. Ou seja: é nele que consta o detalhamento de tudo que você ganha com suas vendas e o quanto você gasta para manter o seu negócio.
É no fluxo de caixa que o gestor consegue perceber quanto está vendendo, quais são seus gastos e se esse balanço está positivo (dando lucro) ou negativo (o temido prejuízo).
Por isso ele é tão importante! Confira a seguir como fazer o fluxo de caixa para restaurantes, bares ou baladas.
Os tipos de fluxo de caixa
Agora que você já sabe o que é fluxo de caixa em um conceito geral, que tal conhecer algumas formas mais específicas de realizar a gestão financeira com ele? Abaixo você conhece cinco variações do fluxo de caixa.
Fluxo de caixa operacional
Esse é o jeito “padrão” de organizar o fluxo de caixa. É o modelo que comentamos acima, o mais utilizado: você registra tudo que seu estabelecimento recebe e todas as despesas em um período de tempo.
Vale ressaltar que, nesse modelo, os investimentos e a demanda de capital não são contabilizados.
Fluxo de caixa direto
No fluxo de caixa direto você registra pagamentos e recebimentos gerados pelas atividades do seu restaurante ou bar, sem contabilizar eventuais descontos.
Ele permite manter as informações do caixa sempre disponíveis, geralmente de forma diária, tendo cada gasto/recebimento dividido em categorias (como gastos com mercadoria, manutenção, equipe etc.)
Fluxo de caixa indireto
Esse é o fluxo de caixa focado na contabilidade do estabelecimento. Ele não engloba os valores que saem do caixa, mas sim as variações no Balanço Patrimonial e no Demonstrativo de Resultado do Exercício, por exemplo.
Fluxo de caixa projetado
É o fluxo de caixa focado no futuro, feito para projetar os pagamentos, investimentos e recebimentos (desde que concretos) que ocorrerão em um período que ainda está por vir. Ele é muito utilizado para avaliar futuras mudanças no fluxo financeiro, nos produtos ou mesmo na operação de um estabelecimento.
Fluxo de caixa livre
Esse tipo também é usado pensando no futuro. Ele é aplicado para descobrir a capacidade de um bar ou restaurante de gerar capital em curto, médio e longo prazos, geralmente através de investimentos externos.
O fluxo de caixa livre leva em conta o pagamento do serviço da dívida/do recebimento de novos empréstimos para calcular o saldo restante final.
Benefícios do fluxo de caixa
Mas por que você deveria implementar o fluxo de caixa no seu negócio? A resposta é simples: o controle financeiro detalhado da sua empresa evita problemas e proporciona oportunidades de crescimento.
Saiba mais abaixo!
Transparência financeira
Uma das principais vantagens de contar com um fluxo de caixa eficiente é ter mais conhecimento sobre a saúde financeira do seu restaurante ou bar.
Assim você evita surpresas e erros humanos, e ainda consegue visualizar de forma simples e rápida todas as movimentações.
Previsão de custos e gastos
Juntamente com essa transparência, você tem mais agilidade financeira. Ou seja, consegue perceber padrões e antever demandas.
Analisando o fluxo de caixa, você pode descobrir períodos em que costuma vender mais ou em que há maior demanda por um determinado prato ou bebida, por exemplo.
Além disso, também é possível prever contas e pagamentos e, assim, evitar gastar o valor referente a essas despesas que você não tem agora, mas terá em breve.
Descobrir oportunidades de investimento e de corte de custos
O fluxo de caixa não mostra somente como é a gestão financeira do seu estabelecimento no presente, ele também pode trazer ideias para o futuro.
Ao entender suas vendas e despesas, você descobre no que vale a pena investir e expandir, e, ao mesmo tempo, onde estão seus principais gastos e quais deles podem ser revistos ou otimizados.
Saiba mais: Contabilidade para restaurantes: entenda como funciona
Como criar um fluxo de caixa
Na prática, o fluxo de caixa pode ser criado em um sistema, uma planilha ou até mesmo uma caderneta.
Este último método, no entanto, não é tão recomendado. Imagine que problemão aconteceria se você perdesse o caderninho um dia desses.
Para começar , defina um espaço de tempo para a análise: mensal, semanal ou diário. Depois, é preciso levantar algumas informações sobre o seu estabelecimento:
- o que você recebeu (vendas à vista, vendas a prazo, recebimento de duplicatas, entre outros);
- o que precisa pagar (compras à vista e a prazo, despesas, fornecedores etc.);
- o que está previsto para o futuro de recebimentos e pagamentos
Tudo isso considerando apenas o período que você estabeleceu. Não importa se esse processo é feito diariamente, semanalmente ou mensalmente — isso fica a seu critério. O essencial é incluir todos os gastos e ganhos, até os menores, e não deixar passar nada.
Depois, você irá aplicar essas informações em uma ferramenta que possibilite calcular qual o saldo final e quais rendas/despesas se destacam.
É bastante comum que se comece usando uma planilha de controle financeiro, mas há formas mais eficientes de se fazer isso.
Hoje existem sistemas que otimizam esse processo, registrando as vendas e custos de forma automatizada e poupando o seu tempo. Além da facilidade, esses softwares também evitam as falhas humanas, como erros de digitação ou falta de preenchimento de dados.
Saiba mais: Como o sistema de gestão pode auxiliar na automatização de restaurantes e reduzir custos
Melhore o financeiro do seu negócio!
Depois de entender o que é fluxo de caixa, continue aprimorando seus conhecimentos sobre administração financeira e gestão de negócios.
Aqui no blog EPOC você encontra diversos materiais para ajudar o seu estabelecimento a ganhar mais eficiência, agilidade e lucro!
Dúvidas Frequentes
O que é fluxo de caixa?
O fluxo de caixa é o nome dado aos movimentos financeiros que acontecem na operação do seu estabelecimento. É onde é registrado tudo que você ganha com suas vendas e o quanto você gasta para manter o seu negócio.
Quais são os tipos de fluxo de caixa?
Existem cinco variações do fluxo de caixa:
– Fluxo de caixa operacional;
– Fluxo de caixa direto;
– Fluxo de caixa indireto;
– Fluxo de caixa projetado;
– Fluxo de caixa livre.
Quais são os benefícios do fluxo de caixa?
O controle financeiro detalhado da sua empresa evita problemas e proporciona oportunidades de crescimento. Os principais benefícios dele são:
– Transparência financeira;
– Previsão de custos e gastos;
– Descobrir oportunidades de investimento e de corte de custos.
Como criar um fluxo de caixa?
Defina um espaço de tempo para a análise: mensal, semanal ou diário. Depois, levante algumas informações sobre o seu estabelecimento:
– O que você recebeu;
– O que você precisa pagar;
– O que está previsto para o futuro de recebimentos e pagamentos nesse período.
Em seguida, calcule qual o saldo final. Iso pode ser feito em uma planilha, mas há formas mais eficientes de se fazer isso, como através de um sistema de gestão financeira.
