Quer saber quanto tempo levará para recuperar o valor investido no seu restaurante? O payback é o indicador recomendado para isso. Ele permite compreender o retorno financeiro do empreendimento e ajuda na tomada de decisões estratégicas.
Neste artigo, entenda o que é payback e aprenda a calcular. Confira!
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O que é payback?
Payback significa “retorno” em inglês. É um indicador que demonstra qual o tempo necessário para recuperar o investimento inicial de um negócio ou projeto.
Ele pode ser utilizado para avaliar tanto um novo empreendimento, quanto um investimento pontual — como o aprimoramento do espaço, aquisição de equipamentos, implementação de tecnologias ou abertura de uma filial, por exemplo.
Imagine, por exemplo, que você está pensando em adotar totens de autoatendimento no seu restaurante. Calcular o payback ajudará a entender em quantos dias, meses ou anos você terá o dinheiro investido de volta.
Assim, fica mais fácil compreender se o projeto é viável e em que momento você começará a lucrar de fato com as melhorias que essa tecnologia propicia.
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Qual a diferença entre payback e ROI?
O payback não pode ser confundido com o Retorno Sobre Investimento, conhecido como ROI. Embora ambos sejam indicadores financeiros importantes, seus conceitos são distintos.
O payback foca no tempo necessário para recuperar o investimento inicial, sem considerar o valor do dinheiro ao longo do tempo. Ele responde a pergunta “em quanto tempo terei meu dinheiro de volta?”
Já o ROI mede a porcentagem de lucro gerada em relação ao investimento inicial, levando em conta o valor do dinheiro no tempo. Ele responde a pergunta “quanto lucro obtive em relação ao que investi?”
Portanto, a diferença está na abordagem. Enquanto o payback se concentra no tempo necessário para recuperar o investimento inicial, o ROI calcula a eficiência do investimento.
Para que serve o payback?
A análise do payback ajuda na tomada de decisões, permitindo uma melhor gestão financeira e planejamento estratégico no seu restaurante. Ele serve para:
- Analisar a viabilidade de investimentos: entender o prazo de retorno é importante para decidir se o empreendimento vale a pena ou não.
- Comparar diferentes investimentos: diante de diversas opções, o payback ajuda a escolher a que trará o retorno mais rápido, otimizando recursos e maximizando o lucro.
- Definir estratégias: o indicador também possibilita elencar prioridades, estabelecer metas e direcionar seus esforços para as iniciativas que trarão o retorno mais rápido para o seu restaurante.
- Comunicar resultados aos stakeholders: o payback permite que você demonstre aos investidores, sócios e gerentes o retorno dos investimentos realizados, fortalecendo a confiança e a credibilidade do seu negócio.
Agora que esclarecemos o conceito de payback e entendemos para que ele serve, vamos aprender como fazer o cálculo. Mas antes precisamos ver qual sua relação com o fluxo de caixa. Acompanhe!
A relação entre payback e fluxo de caixa
Para calcular o payback é preciso fazer uma projeção do fluxo de caixa. Ou seja: estimar as entradas e saídas de dinheiro ao longo do tempo.
Um fluxo de caixa positivo, com entradas maiores que as saídas, acelera o retorno do investimento, enquanto um fluxo de caixa negativo, com saídas maiores que as entradas, retarda o payback.
No exemplo que trouxemos anteriormente, por exemplo, seria necessário considerar os ganhos e despesas relacionados à implementação dos totens de autoatendimento no seu restaurante.
Assim, é importante ter essa projeção do fluxo de caixa em mãos antes de fazer o cálculo do payback. A seguir, confira qual a fórmula do payback simples e do payback descontado.
Como calcular o payback?
Há dois tipos de payback que podem ser calculados: o simples e o descontado. O primeiro não considera o valor do dinheiro ao longo do tempo, e o segundo utiliza como referência taxas de juros e impostos para descontar os valores. Saiba mais a seguir!
Cálculo do payback simples
O Payback Simples é calculado dividindo o investimento inicial pelo fluxo de caixa no período considerado. A fórmula é a seguinte:
Payback Simples = Investimento Inicial / Fluxo de Caixa no período
Por exemplo, se o restaurante investiu R$ 50.000 e o resultado médio mensal de seu fluxo de caixa é de R$ 5.000:
Payback Simples = 50.000 / 5.000
Payback Simples = 10
Isso significa que o restaurante levará 10 meses para recuperar o investimento realizado.
Cálculo do payback descontado
O payback descontado faz a correção monetária, considerando a desvalorização do dinheiro ao longo do tempo. Apesar de ser um pouco mais complexa, essa conta traz uma visão mais realista do payback.
Dois conceitos são utilizados para calcular o payback descontado. O primeiro é a Taxa mínima de atratividade (TMA), utilizada como parâmetro para determinar a rentabilidade mínima desejada. Em geral, utiliza-se a taxa Selic como referência.
Além disso, deve-se calcular o Valor presente líquido (VPL), que calcula o fluxo de caixa atual com os descontos futuros, utilizando o TMA. A fórmula é a seguinte:
VPL = Fluxo de caixa (FC) / (1 + TMA)¹
Após encontrar o VPL, aplica-se a fórmula do payback descontado:
Payback descontado = Investimento inicial / VPL
Supondo que o VPL seja de R$ 4.500, a conta ficaria:
Payback descontado = 50.000 / 4.500
Payback descontado = 11,11
Ou seja: o restaurante levará pouco mais de 11 meses para recuperar o investimento.
Em quanto tempo terei retorno do investimento no meu restaurante?
Essa é a pergunta que todo dono de restaurante anseia responder. Infelizmente, não existe uma resposta única, pois o tempo de payback varia de acordo com diversos fatores:
- Valor do investimento: Investimentos maiores naturalmente terão um payback mais demorado.
- Fluxo de caixa do restaurante: Um restaurante com fluxo de caixa positivo terá um retorno do investimento mais rápido.
- Preços e custos: Aumentos nos preços ou quedas nos custos podem acelerar o payback.
- Estratégia de marketing: Uma estratégia de marketing bem-sucedida pode gerar mais vendas e, consequentemente, um payback mais ágil.
Por isso, fazer uma boa gestão do restaurante é essencial para obter um retorno mais rápido. Ter um planejamento financeiro detalhado, reduzir os custos, traçar estratégias para aumentar a lucratividade e monitorar de perto o fluxo de caixa são algumas medidas indispensáveis.
Para isso, contar com uma plataforma para restaurantes como a EPOC pode fazer toda a diferença! Nossas soluções de PDV, ERP, Analytics, autoatendimento, entre outras, ajudam centenas de restaurantes a alcançar esses objetivos.
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Dúvidas Frequentes
O que é payback?
Payback é o período necessário para recuperar o investimento inicial feito em um negócio, projeto ou equipamento através dos lucros gerados.
Como calcular o payback para um restaurante?
Para fazer o cálculo do payback de um restaurante utilize a fórmula: Payback Simples = Investimento Inicial / Fluxo de Caixa no período
Por que o payback é importante para restaurantes?
Ajuda a avaliar a viabilidade e o risco de investimentos, permitindo uma melhor tomada de decisão financeira.
Qual é um período de payback aceitável para restaurantes?
Geralmente, um período de payback entre 1 e 3 anos é considerado bom, mas isso pode variar dependendo do tipo e tamanho do restaurante.
Quais fatores podem influenciar o período de payback em um restaurante?
Custos iniciais, receitas projetadas, eficiência operacional, controle de custos, e mudanças nas condições de mercado.
Como os restaurantes podem reduzir o período de payback?
Aumentando receitas através de marketing eficaz, melhorando a eficiência operacional, controlando custos e otimizando o menu.
Quais são os benefícios de um curto período de payback?
Menor risco financeiro, retorno mais rápido sobre o investimento e maior capacidade de reinvestir os lucros no negócio.
O que é o payback descontado?
É uma variação do payback tradicional que considera o valor do dinheiro no tempo, descontando os fluxos de caixa futuros para seu valor presente.
Como os dados históricos podem ajudar a calcular o payback?
Analisando os lucros e despesas passadas, os restaurantes podem fazer projeções mais precisas sobre o desempenho futuro e calcular o payback com maior precisão.
Quais são os desafios de calcular o payback para um novo restaurante?
Estimativas incertas de receitas e despesas futuras, variações no mercado, e a necessidade de prever o comportamento do consumidor podem tornar o cálculo desafiador.
Como monitorar o progresso em relação ao período de payback?
Acompanhe regularmente os lucros e despesas, ajuste as projeções conforme necessário e compare o desempenho real com as expectativas iniciais para garantir que o período de payback esteja sendo cumprido.
