A la salud financiera es fundamental para el éxito de todo restaurante, bar o discoteca. Afinal, você não quer ser pego de surpresa com um rombo no orçamento — ou perceber que está com lucro “parado”.
Por eso es esencial entender qué es el flujo de caja, sus tipos y los beneficios que pueden traer. ¡Míralo!
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Qué es el flujo de caja
El flujo de caja es el nombre que se les da a los movimientos financieros que ocurren en la operación de tu establecimiento. Es decir: es en él donde consta el detalle de todo lo que ganas con tus ventas y cuánto gastas para mantener tu negocio.
Es en el flujo de caja donde el gestor logra percibir cuánto está vendiendo, cuáles son sus gastos e si ese balance es positivo (dando ganancias) o negativo (la temida pérdida).
¡Por eso es tan importante! Mira a continuación cómo hacer el flujo de caja para restaurantes, bares o discotecas.
Los tipos de flujo de caja
Ahora que ya sabes qué es el flujo de caja en un concepto general, ¿qué tal conocer algunas formas más específicas de realizar la gestión financiera con él? A continuación conocerás cinco variaciones del flujo de caja.
Flujo de caja operativo
Esta es la forma “estándar” de organizar el flujo de caja. Es el modelo que comentamos arriba, el más utilizado: tú registras todo lo que tu establecimiento recibe y todos los gastos en un período de tiempo.
Vale destacar que, en este modelo, las inversiones y la demanda de capital no se contabilizan.
Flujo de caja directo
En el flujo de caja directo tú registras los pagos y cobros generados por las actividades de tu restaurante o bar, sin contabilizar eventuales descuentos.
Permite mantener la información de la caja siempre disponible, generalmente de forma diaria, con cada gasto/cobro dividido en categorías (como gastos con mercadería, mantenimiento, equipo, etc.)
Flujo de caja indirecto
Este es el flujo de caja enfocado en la contabilidad del establecimiento. Ele não engloba os valores que saem do caixa, mas sim as variações no Balanço Patrimonial e no Demonstrativo de Resultado do Exercício, por exemplo.
Flujo de caja proyectado
Es el flujo de caja enfocado en el futuro, hecho para proyectar los pagos, las inversiones y los cobros (siempre que sean concretos) que ocurrirán en un período que aún está por venir. Se utiliza mucho para evaluar futuros cambios en el flujo financiero, en los productos o incluso en la operación de un establecimiento.
Flujo de caja libre
Este tipo también se usa pensando en el futuro. Se aplica para descubrir la capacidad de un bar o restaurante de generar capital a corto, mediano y largo plazo, generalmente a través de inversiones externas.
El flujo de caja libre tiene en cuenta el pago del servicio de la deuda/el cobro de nuevos préstamos para calcular el saldo restante final.
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Beneficios del flujo de caja
¿Pero por qué deberías implementar el flujo de caja en tu negocio? La respuesta es simple: el control financiero detallado de tu empresa evita problemas y proporciona oportunidades de crecimiento.
¡Conoce más abajo!
Transparencia financiera
Una de las principales ventajas de contar con un flujo de caja eficiente es tener más conocimiento sobre la salud financiera de tu restaurante o bar.
Así tú evitas sorpresas y errores humanos, y además logras visualizar de forma simple y rápida todos los movimientos.
Previsión de costos y gastos
Junto con esa transparencia, tienes más agilidad financiera. Ou seja, consegue percibir patrones y anticipar demandas.
Analizando el flujo de caja, puedes descubrir períodos en los que sueles vender más o en los que hay mayor demanda por un determinado plato o bebida, por ejemplo.
Además, también es posible prever cuentas y pagos y, así, evitar gastar el valor correspondiente a esos gastos que no tienes ahora, pero que tendrás pronto.
Descubrir oportunidades de inversión y de recorte de costos
El flujo de caja no solo muestra cómo es la gestión financiera de tu establecimiento en el presente, también puede traer ideas para el futuro.
Al entender tus ventas y gastos, descubres en qué vale la pena invertir y expandir y, al mismo tiempo, dónde están tus principales gastos y cuáles de ellos pueden ser revisados u optimizados.
Saber más: Contabilidad para restaurantes: entiende cómo funciona
Cómo crear un flujo de caja
En la práctica, el flujo de caja puede crearse en un sistema, una planilha o incluso una libreta.
Este último método, sin embargo, no es tan recomendado. Imagina el problemón que sería si perdieras la libretita un día de estos.
Para empezar , define un espacio de tiempo para el análisis: mensual, semanal o diario. Después, hay que recopilar alguna información sobre tu establecimiento:
- lo que recibiste (ventas al contado, ventas a plazo, cobro de facturas, entre otros);
- lo que necesitas pagar (compras al contado y a plazo, gastos, proveedores, etc.);
- lo que está previsto para el futuro de cobros y pagos
Todo esto considerando solo el período que estableciste. No importa si ese proceso se hace diaria, semanal o mensualmente — eso queda a tu criterio. Lo esencial es incluir todos los gastos y ganancias, hasta los más pequeños, y no dejar pasar nada.
Después, aplicarás esa información en una herramienta que posibilite calcular cuál es el saldo final y qué ingresos/gastos se destacan.
Es bastante común que se empiece usando una planilla de control financiero, pero hay formas más eficientes de hacerlo.
Hoy existen sistemas que optimizan ese proceso, registrando las ventas y los costos de forma automatizada y ahorrando tu tiempo. Además de la facilidad, esos softwares también evitan las fallas humanas, como errores de digitación o falta de llenado de datos.
Saber más: Cómo el sistema de gestión puede ayudar en la automatización de restaurantes y reducir costos
¡Mejora las finanzas de tu negocio!
Después de entender qué es el flujo de caja, continúa mejorando tus conocimientos sobre administración financiera y gestión de negocios.
Aquí en el blog EPOC encuentras diversos materiales para ayudar a tu establecimiento a ganar más eficiencia, agilidad y ganancias!
Preguntas Frecuentes
¿Qué es el flujo de caja?
¿Cuáles son los tipos de flujo de caja?
– Flujo de caja operativo;
– Flujo de caja directo;
– Flujo de caja indirecto;
– Flujo de caja proyectado;
– Flujo de caja libre.
¿Cuáles son los beneficios del flujo de caja?
– Transparencia financiera;
– Previsión de costos y gastos;
– Descubrir oportunidades de inversión y de recorte de costos.
¿Cómo crear un flujo de caja?
– Lo que recibiste;
– Lo que necesitas pagar;
– Lo que está previsto para el futuro de cobros y pagos en ese período.
En seguida, calcula cuál es el saldo final. Esto puede hacerse en una planilla, pero hay formas más eficientes de hacerlo, como a través de un sistema de gestión financiera.
